Какой тип вычета ИИС выбрать обычному человеку
Чаще всего инвесторы выбирают первый вариант «тип А», поскольку на коротком промежутке времени он гораздо прибыльнее. Мало кто готов инвестировать на 5 и более лет. А именно на таком сроке в среднем можно заработать приличную сумму и начать переживать по поводу большого налога.
Если вы не планируете закрывать счёт в ближайшие лет 10 и основной доход будет идти от акций, то, возможно, имеет смысл выбрать «тип Б». Если же вы открываете счёт на 3-5 лет и ежегодно пополняете его, то в большинстве случаев выгоднее выбирать «тип А».
https://www.youtube.com/watch?v=oypUxb_pMRM
Тип А позволяет сразу получить 13% вычета от вносимой суммы. Например, полученные 52 тыс. рублей от первого взноса 400 тыс. рублей можно реинвестировать, тем самым увеличивая потенциал дальнейшего дохода на ИИС.
Риски инвестиций
Покупка акций для человека, который никогда не сталкивался с фондовым рынком является рискованной игрой. Акции могут упасть, а потом вырасти. Могут вырасти, потом упасть. Даже инвестор с опытом не сможет точно сказать сколько будет денег спустя год, два года и тем более три года.
Конечно, самая простая стратегия «купи и держи» с высокой долей вероятности покажет прибыль на отрезке 3-5 лет. Но за это время рынок изрядно будет «трясти» вверх/вниз. Выдержат ли нервы инвестора? Не каждый готов к колебаниям цены до -50..-70%.
ИИС бессрочен и поэтому удобен тем, кто копит на пенсию. Например, за 20-30 лет сумма дохода может достигнуть десятков миллионов рублей. А возврат налога на такую сумму может быть внушительным. Тем более можно каждые три года закрывать счёт, а потом его открывать и снова получать вычет с этой суммы.
Варианты налоговых вычетов
ИИС открывают, чтобы:
- инвестировать и получать прибыль на бирже;
- получить налоговый вычет;
- воспользоваться отложенным налогообложением.
Налоговую льготу по ИИС можно получить одним из двух способов:
- ежегодный вычет на сумму взноса — тип А;
- разовое освобождение от НДФЛ прибыли по сделкам через ИИС — тип Б.
В налоговом кодексе РФ нет понятия «ИИС типа А» или «ИИС типа Б». Такое разделение условно и чаще применяется брокерами и управляющими компаниями для понимания, о каком типе налоговой льготы идет речь.
Необязательно выбирать тип ИИС при открытии счета. Но если хотите получить ежегодный вычет, успейте подать документы до истечения трех лет с года первого взноса денег на ИИС.
Например, ИИС открыт и пополнен в 2022 году. Для получения вычета на взнос у инвестора 3 года — 2022, 2020 и 2021. Если впервые подать документы в 2022 году, право на вычет за 2022 год будет утрачено.
Если инвестор хотя бы раз получил вычет на взнос, то освободить прибыль от налога уже не получится. За этим строго следит налоговая. Вся информация об открытых ИИС поступает от брокеров и управляющих компаний в ФНС в течение нескольких дней.
Где открыть иис
ИИС можно открыть у брокера или в управляющей компании. Доверительное управление чаще выбирают те, кто не готов погружаться в тему инвестирования, либо те, кто открывает ИИС в комплекте к другим продуктам.
Например, у банков с брокерской лицензией широко распространена практика оформления ИИС в дополнение к ИЖС или банковскому вкладу. Некоторые клиенты при подписании договоров проявляют беспечность и даже не подозревают о наличии ИИС, а потом обнаруживают его «совершенно случайно». Либо знают об открытом ИИС, но никогда не пользуются его выгодами.
Ни самостоятельное управление индивидуальным инвестиционным счетом, ни доверительное не гарантируют получение дохода. Риски есть в обоих случаях. Даже если заключить договор с крупной управляющей компанией, которая в прошлом году заработала 25% годовых по ИИС, нет никаких гарантий, что успех повторится.
Обзор Банка Росси по ключевым показателям профессиональных участников рынка ценных бумагИсточник
По данным ЦБ РФ доверенные управляющие чаще инвестируют средства клиентов на ИИС в паи и ETF. Самостоятельные инвесторы предпочитают через ИИС вкладывать в российские акции и облигации резидентов. На их счетах также более высокая доля денежных средств, чем у ДУ.
При выборе брокера или ДУ обратите внимание на топ-5 Московской биржи. Это компании с лицензией ЦБ РФ, которым доверяю сотни тысяч клиентов. Это не гарантирует, что вы получите доход или то, что вам предложат самые выгодные условия, но вы сведете к минимуму риск банкротства компании или мошенничества с ее стороны.
Какие риски у инвестора
Главный риск ИИС — инвестиции в РФ не застрахованы государством, в отличие от денег на банковском вкладе. Это основной минус для тех, кто так и не решился выйти на фондовый рынок. Хотя Центробанк уже выдвигал инициативы о защите средств на ИИС и возможно к ним вернутся. Но пока они не приняты.
Чтобы снизить этот риск, некоторые инвесторы покупают облигации федерального займа — ОФЗ. Вероятность дефолта страны незначительна, особенно если речь идет о выплате обязательств по внутренним долгам в российских рублях. Это наиболее безопасная и предсказуемая стратегия: 13% вычета доходы от ОФЗ.
Второй риск — нет никаких гарантий, что инвестор заработает прибыль по сделкам на ИИС, а не убыток. Деньги на фондовом рынке можно потерять по разным причинам. Например, из-за падения стоимости ценных бумаг, слишком рискованной стратегии, банкротства компании-эмитента по причине ухудшения глобальных, локальных, политических или экономических условий. Для снижения этого риска можно также вкладывать деньги только в ОФЗ, облигации регионов или муниципалитетов.
Третий риск — возможное банкротство брокера. Этот риск можно минимизировать, если сотрудничать с крупным брокером, который входит в топ-5 Московской биржи и работает по лицензии ЦБ РФ. Важный нюанс — при банкротстве брокера инвестор сильнее всего рискует деньгами, которые хранятся на ИИС, а вот с ценными бумагами и другими активами ничего не случится.
Инвестиции — это рискованные вложения. Помните об этом, когда решите выйти на фондовый рынок. Но не забывайте, что ИИС — один из самых действенных способов снизить влияние инфляции на сбережения, если учесть все риски и воспользоваться налоговыми льготами.
Какой тип счета выбрать?
Тип А. Ежегодная 13% льгота на взнос
Выбрав этот тип вычета, инвестор может рассчитывать на возврат НДФЛ из бюджета в размере до 13% от внесенной на ИИС суммы, но не более 52 тыс. руб. в год. То есть, если вы внесли на счет 400 тыс. руб., вы можете вернуть обратно 52 тыс. руб. Можно разместить на ИИС сумму и до 1 млн руб., но все равно потолок для вычета ограничен взносом 400 тыс. руб.
Для получения налогового вычета необходимо обратиться в налоговую службу с пакетом документов и справкой от брокера, в которой указана сумма внесенных на ИИС средств. По окончании налогового периода причитающиеся к возврату средства будут перечислены на ваш банковский счет. Инвестор может повторять эту операцию каждый год без ограничения — довносить средства на ИИС и получать 13% обратно.
Кому подойдет?
— Вы имеете доход, облагаемый по ставке 13%
Тип А или льгота на взнос, по сути, является возвратом ваших уплаченных налогов (НДФЛ). Так что если вы ничего не платили в течение года, то возвращать будет нечего. Таким образом, налоговый возврат может получить только тот инвестор, который платил НДФЛ в течение года, когда был сделан взнос.
Важно! Если годовой доход оказался меньше суммы взноса на ИИС в отчетном периоде, и вы заплатили, например, НДФЛ в 50 тыс. руб., то сумма возврата не может превышать эти 50 тыс. руб. Кроме того, неиспользованный остаток вычета на следующие отчетные периоды не переносится.
— Вы консервативный или начинающий инвестор
Если вы не знакомы со всеми нюансами фондового рынка и только делаете первые шаги, то лучше выбрать вычет на взнос. Вы создадите себе определенную «подушку безопасности» за счет гарантированного возврата части инвестированных денежных средств. Кроме того, начинающим инвесторам рекомендуется начать инвестировать в инструменты с низкими рисками, такие как государственные и корпоративные облигации надежных корпораций.
— Денежные средства, которые вы готовы инвестировать в рынок весьма ограничены, и вы хотите получать государственный «бонус» ежегодно
Пользоваться ИИС — не значит заморозить получение ваших доходов на 3 года. Во-первых, воспользовавшись вычетом по Типу А, вы может получать до 52 тыс. руб. ежегодно. В дополнение к этому, покупая в рамках счета облигации и дивидендные бумаги, можно получать по ним доход на свой банковский или брокерский счет.
И купонный доход по облигациям, и дивиденды поступают брокеру уже очищенные от налога (13%). Согласно законодательству, зачисление этих доходов на отличный от ИИС счет не является основанием для расторжения договора на ведение ИИС. Просто отправьте своему брокеру поручение с указанием номера банковского счета или брокерского счета, куда переводить средства.
Тип Б. Доход без налога
Выбрав этот вариант, инвестор не получает льготу на взнос, но весь доход по операциям на ИИС, освобождается от уплаты НДФЛ в 13% (за исключением дивидендов и купонов по облигациям). Для получения этой льготы необходимо будет предоставить брокеру справку из налоговых органов о том, что он не пользовался «льготой на взнос» в течение всего срока действия договора ИИС.
Важный момент: Воспользоваться этим вариантом налоговых преференций можно только при закрытии ИИС, то есть как минимум через три года после его открытия. В то же время этот вариант подходит людям, не имеющих уплаченного НДФЛ в отчетном периоде. В отличие от типа А, сумма вычета не ограничена, то есть от налогообложения освобождается весь доход.
Кому подойдет?
— Вы не имеете постоянного декларируемого дохода или он слишком низкий
Сегодня россиянин может рассчитывать на несколько видов социальных налоговых вычетов: по расходам на благотворительность, на обучение, на лечение и приобретение медикаментов, на пенсию и страховку. Теперь вы также можете получить возврат 13% за взнос по ИИС.
— Вы не налоговый резидент РФ
Даже если вы являетесь гражданином России, но платите налоги другому государству, вы не можете рассчитывать на вычет по типу А, но можете открыть ИИС и не платить налог на прибыль от совершенных сделок.
— Вы опытный инвестор и готовы инвестировать в рынок более 400 тыс. в год
Вы уже знакомы с инструментами фондового рынка и знаете, как грамотно повышать доходность своих инвестиций не рискуя потерять весть капитал.Первоначально лимит по ежегодным взносам на ИИС составлял 400 тыс. руб., а с июня 2022 г. максимальный ежегодный взнос вырос до 1 млн руб.
Это в первую очередь касается именно вычета по Типу Б. С увеличением максимальной суммы возросла и потенциальная доходность инвестированной суммы. В отличие от простого брокерского счета, налог не удерживается, то есть те 13%, которые ежегодно уходили бы «в казну» вы также можете реинвестировать в рынок.
— Вы не спешите забирать средства с рынка
Предположим, что у вас долгосрочные цели, и вы не намерены в ближайшее время использовать инвестируемые средства. Воспользоваться вариантом налоговых преференций по типу Б можно только при закрытии ИИС, то есть как минимум через три года после его открытия.
Лайфхак:ИИС открывается на срок от 3-х лет. Запускайте отсчет времени прямо сейчас, вносите средства позже. Даже если у вас сейчас нет свободных денежных средств, ИИС можно открыть заранее. Дело в том, что при открытии вам не требуется вносить даже рубля, вы можете пополнить счет в любое время.
Кроме того, вы не несете никаких финансовых затрат при владении счетом. При этом отсчет минимального срока владения ИИС для получения налоговых льгот (3 года) начинается с момента заключения договора с брокером/банком. Таким образом, реальный период инвестирования на бирже может быть меньше 3-х лет.
Куда инвестировать через иис
Если ИИС передан в доверительное управление, все решения о направлениях инвестиций принимает управляющая компания. Перед началом сотрудничества останется только выбрать стратегию или наименование продукта.
Предложения по ИИС от УК «Сбер Управление Активами». Источник
Частные инвесторы все решения о сделках через ИИС принимают сами. Купить активы можно в личном кабинете брокера или в торговом терминале. Некоторые компании принимают распоряжения от инвесторов по телефону.
На ИИС можно купить иностранную валюту, акции, облигации, паи фондов, ETF, а также проводить операции с фьючерсами и опционами. Единственное условие, чтобы сделки проходили на российских биржах.
На ИИС лучше инвестировать в активы, а не хранить деньги по трем причинам:
- Денежные средства независимо от того, где они лежат под подушкой или на счете, ежедневно обесцениваться на коэффициент инфляции.
- Есть риск, что если деньги ни во что не вкладывать, налоговая откажет в возврате вычета.
- При банкротстве брокера деньги с ИИС вернуть гораздо сложнее, чем активы.
Стратегия инвестирования через ИИС напрямую зависит от устойчивости инвестора к риску.
Консервативные инвесторы чаще всего не готовы рисковать и их главная задача сохранить капитал, а не приумножить. Им лучше вкладывать деньги в ОФЗ и низкорискованные фонды.
Умеренные инвесторы готовы к незначительному риску и понимают, что без него на фондовом рынке не заработать. Им можно рассмотреть корпоративные облигации, акции голубых фишек, а также фонды акций, облигаций и драгметаллов.
Агрессивные инвесторы готовы рисковать, чтобы максимально заработать. Не всегда это правило срабатывает, но их устойчивость к потерям выше, чем у умеренных или консервативных инвесторов. При агрессивной стратегии можно вкладывать в любые активы на рынке, главное понимать, как они работают. Как вариант, на такую можно выделить небольшую часть капитала, которую не жалко потерять в случае неудачи.
В попытке заработать с помощью ИИС, учитывайте свое отношение к риску не только при самостоятельном инвестировании, но и при выборе программы у управляющей компании.
Особенности иис
Воспользоваться налоговыми льготами по ИИС могут только россияне — налоговые резиденты РФ. Это те лица, которые находятся на территории Российской Федерации не менее 183 дней в году. Неналоговые резиденты РФ ничего не вернут из бюджета и не смогут освободить прибыль от налогообложения, хотя по закону могут открывать и пользоваться ИИС.
Ограничения, которые потребуется учесть владельцу ИИС для получения льготы:
- не закрывать ИИС и не выводить деньги в течение трех с лет с даты открытия счета;
- пополнять российскими рублями, максимум на 1 млн рублей в год, для получения максимального вычета 52 000 рублей достаточно вносить 400 000 рублей за год;
- покупать активы, которые торгуются на российских фондовых биржах;
- владеть только одним ИИС.
Исключение из правил по наличию только одного ИИС возможно при переходе на обслуживание к новому брокеру. В этом случае инвестор должен успеть перевести активы за один месяц и закрыть ИИС у первого брокера. Если условие не соблюдено, право на налоговый вычет будет утрачено. ФНС откажет, как по первому, так и по второму ИИС.
Дополнительный плюс индивидуального инвестиционного счета — отложенное налогообложение. ФНС списывает налог по прибыльным сделкам через ИИС не ежегодно, а только при закрытии счета. И даже с вычетом типа А инвестор получает выгоду.
Разберем на примере. Дмитрий открыл ИИС в 2022 году. За три года он вернул из бюджета 156 000 рублей — по 52 000 рублей ежегодно. Кроме того, он заработал по сделкам через ИИС: 10 000 рублей в 2022 году, 15 000 — в 2020 году и 25 000 — в 2021 году.
Накопленная инфляции за период с января 2022 года по февраль 2022 года по данным Росстата 19,73%.
Инфляционный калькулятор Росстата.Источник
Значит, фактическая стоимость денег стала ниже и налог обойдется Дмитрию «дешевле», чем если бы он платил НДФЛ ежегодно.
Отзывы вкладчиков
По мнению вкладчиков, в некоторых банках открыть индивидуальный счет можно достаточно быстро, не выходя из дома.
Среди плюсов – убеждение, что разорение брокера никак не сказывается на инвестициях вкладчика, так как ИИС хранятся в Национальном расчетном депозитарии.
При выборе брокера отмечаются негативные моменты, связанные с присутствием контор не во всех крупных городах, что достаточно неудобно.
Но многие инвесторы довольны ИИС. Ниже некоторые отзывы.
Положительные отзывы:
Нейтральные отзывы:
Отрицательные отзывы:
